Nova idéia de tributar pensões herdadas no valor de £ 90k -plus flutuou – em vez de impor imposto sobre herança

O governo está sendo instado a dar um tapa Imposto de renda em pensões herdadas no valor de £ 90.000 mais em vez de torná-las responsáveis por imposto sobre herança.

Outra opção é impor uma taxa tributária na morte por pensões não gastas no valor de £ 150.000, £ 200.000 ou £ 250.000, de acordo com um grupo da indústria financeiro que pedia um repensar radical de alterações de imposto sobre herança devidas em dois anos.

Apenas a cobrança de imposto de renda ou acusações de pensões herdadas diretamente reduziria o ônus de que as famílias em luto, mas ainda assim ocuparem a mesma quantia de dinheiro, disse a aliança de investimentos e poupança ao governo.

Tisa diz que seu plano também evitaria atrasos desnecessários na classificação de propriedades – o que pode desencadear Juros de 8,25 % no imposto de herança não pago De seis meses após uma morte – e mudanças no comportamento das pessoas economizando e acessando suas pensões.

O imposto sobre a herança é cobrado em 40 % em propriedades acima de um determinado tamanho.

O governo anunciou no orçamento do ano passado que o dinheiro restante em vasos de pensão se tornará responsável pelo imposto como outros ativos, como propriedades, poupança e investimentos, a partir da primavera de 2027.

A medida faz parte de uma operação fiscal de herança, que inclui congelar os principais limites atuais isentos de impostos até 2030 e reformas para relevos agrícolas e de propriedades comerciais.

Como as pensões tribuivas herdadas funcionariam diretamente?

Dois planos alternativos para tributar as pensões na morte foram oferecidos pela TISA em um relatório produzido em parceria com a Oxford Economics.

1. Imposto de renda

Pensões e benefícios de morte no valor de £ 90.000 mais seria herdado como um montante fixo, e os beneficiários pagariam imposto de renda à sua taxa marginal – significando qualquer renda além de seu Subsídio pessoal, atualmente £ 12.570, ou limites mais altos.

Somente os beneficiários que eram dependentes poderiam fazer retiradas de pensão como receita tributável ao longo do tempo.

2. Taxa fiscal

Uma acusação fiscal autônoma seria imposta a fundos de pensão herdados e benefícios de morte acima de um certo limiar – e não haveria isenção para os cônjuges.

Três combinações em potencial de limiares e taxas planas são sugeridas.

– uma taxa de 25 % e um limite de £ 150.000)

– uma taxa de 30 % e um limite de £ 200.000

– uma taxa de 35 % e um limite de £ 250.000

Se um economizador fosse com mais de 75 anos quando eles morremSeus beneficiários ainda teriam que pagar sua taxa normal de imposto de renda de 20 %, 40 % ou 45 % também nos retiradas de pensão

Renny Biggins, chefe de aposentadoria da TISA, diz: ‘A proposta do governo de incluir fundos de pensão não utilizados dentro dos riscos da IHT, criando estresse desnecessário e atrasos para luiristas e causar mudanças comportamentais de longo prazo entre os consumidores que ainda não entendemos totalmente, principalmente em torno dos níveis de contribuição das pensões e retiradas.

Em vez disso, nossa pesquisa oferece abordagens alternativas a serem consideradas, que protegiam pessoas vulneráveis, apoiariam famílias de luto e preservariam a confiança na economia de pensões.

“Mostramos que você ainda pode cumprir as metas fiscais e políticas do governo sem criar questões e preocupações adicionais para as pessoas no pior momento possível”.

> Como evitar o ataque às pensões: descubra suas opções abaixo

Tom Selby, diretor de políticas públicas da AJ Bell, diz: ‘Embora a decisão de tributar as pensões sobre a morte seja uma questão para o governo, a herança é sem dúvida a maneira mais complexa e demorada de alcançar esse objetivo político.

Se o Tesouro se recusar a se mexer, serão as famílias enlutadas de pessoas que salvaram diligentemente todas as suas vidas que ficarão para lidar com esse pesadelo administrativo.

“Qualquer pessoa que tenha sofrido o infortúnio de lidar com o IHT sabe que o inventário já pode ser um processo tortuoso sem jogar a complexidade de potencialmente múltiplas pensões na mistura”.

Selby diz que as alternativas estabelecidas pela TISA seriam “infinitamente mais simples e alcançariam exatamente a mesma economia anual de custos para o tesouro”.

Andrew Tully, diretor técnico da Nucleus, diz: ‘A inclusão de pensões no ambiente tributário de herança proporcionará maus resultados para clientes, beneficiários, representantes pessoais, indústria e HMRC.

‘Esse processo complexo causará confusão e estresse nas famílias enlutadas em um momento difícil e não se encaixam bem com as empresas de apoio podem querer fornecer às pessoas que provavelmente ficarão vulneráveis após a morte de um ente querido.

“O mais importante é que desacelerará significativamente o pagamento dos benefícios da morte e significa que muitos beneficiários perderão financeiramente após a cobrança de multas com juros de juros atrasados sobre o pagamento de herança.”

Tully acredita que a pesquisa da TISA demonstra que o governo pode aumentar sua abordagem tributária sobre pessoas mais ricas que passam na riqueza da pensão, evitando os numerosos problemas de levar as pensões ao imposto sobre herança.

Ele diz que deve considerar seriamente alternativas, em vez de simplesmente avançar com as regras propostas ‘complexas e punitivas’.

Anne Fairweather, chefe de assuntos governamentais e políticas públicas da Hargreaves Lansdown, diz: ‘As mudanças propostas pelo governo causaram confusão para as estratégias de aposentadoria das pessoas e trarão complexidade extra para as famílias em um momento já difícil de perder um ente querido.

‘Os desafios de tal abordagem incluem as questões de encontrar pensões perdidas, arquivar os formulários certos e avaliar ativos dentro de um período definido.

‘Atrasos no processo arriscarem as famílias, algumas das quais poderiam depender da renda do falecido, sendo deixado esperando o dinheiro necessário e potencialmente pagando juros ao HMRC.

“Há também o desafio adicional de que a confusão sobre como o sistema tributário de herança pode levar as pessoas a tomar decisões sub-ideais de que possam se arrepender”.

‘As pessoas podem pensar que o imposto sobre herança se aplica a todas as pensões, por exemplo, quando não o faz e tomar decisões com base nessa suposição equivocada. Também pode incluir um presente de dinheiro muito cedo e deixar as pessoas lutando mais tarde.

‘Este relatório (TISA) mostra que, se o governo estiver comprometido com a reforma tributária das pensões sobre a morte, existem maneiras mais fáceis de fazê -lo, e isso deve ser usado como um trampolim para uma discussão mais ampla sobre o melhor caminho a seguir.’

Muitos consultores financeiros sugerem

Como você evita o imposto sobre o imposto sobre herança iminente nas pensões?

Muitos poupadores com pensões maiores desejam evitar a nova taxa de impostos sobre herança, e há maneiras de fazer isso legitimamente – embora algumas sejam mais sensatas que outras, dependendo de sua riqueza e circunstâncias pessoais.

Primeiro, considere considerar se você realmente terá uma propriedade grande o suficiente para pagar o imposto sobre herança, especialmente depois de gastar suas pensões e outros ativos durante a aposentadoria.

Verifique as regras na caixa mais abaixo, antes de começar a se preocupar com os seus beneficiários que pagam imposto sobre a herança depois que você se for. Se você tem motivo de preocupação, considere as seguintes opções.

1. Se você pode pagar, pode gastar ou presentear o máximo de suas pensões possível, evitando um grande Imposto de renda conta.

Pesquisas recentes mostraram muitos poupadores com pensões maiores que pretendem gastá -las por Saltando mais feriados.

Tenha em mente que é melhor evitar Cristalizando perdas, fazendo maiores retiradas de pensão nas crises do mercado.

2. Considere presentear com a renda excedente, que permanece sem impostos sobre a herança, desde que você possa pagar.

Nós explicamos como fazer isso e provar ao contribuinte que você está fazendo de Renda excedente real.

R isto é o leitor de dinheiro explica como ele está fazendo isso para Passe sua riqueza para suas duas filhas.

3. Veja a compra de seguro de vida e confie em confiança.

Isso pode significar que seus entes queridos recebem um pagamento logo após sua morte e livre de imposto sobre herança – mas você precisa configurá -lo corretamente.

Aqui está Como colocar um seguro de vida em confiançaMas esteja ciente de que os prêmios podem ser altos, especialmente à medida que você envelhece e, se você cancelar uma política, perde imediatamente todos os benefícios de retirá -la em primeiro lugar.

4. Saia mais ou toda a sua propriedade para seu cônjugequem ainda pode se beneficiar de propriedades livres de imposto sobre herança, em vez de seus filhos para adiar e minimizar a fatura eventual.

O gerente de riqueza Evelyn Partners sugeriu que poderia haver um boom do casamento ou aumento de parcerias civis entre casais mais velhos como resultado das mudanças nos impostos sobre herança – leia suas seis opções Para reduzir o imposto sobre herança sobre as pensões.

5. Comprando uma anuidade é outra opção que a Evelyn Partners explora.

Enquanto isso, cuidado – embora algumas pessoas tenham levantado a idéia de desviar fundos de pensão em ações e compartilhar ISAs, eles também são responsáveis pelo imposto sobre herança e há outras armadilhas.

Um planejador financeiro da Quilter Cheviot explica como A troca de pensões para ISAs pode sair pela culatra.