Como ser um proprietário acidental poderia levá -lo a uma conta de imposto surpresa quando você vender
Os britânicos poderiam enfrentar uma grande conta de impostos se optarem por manter uma antiga casa como um investimento.
Algumas pessoas, particularmente aquelas que se mudam com um parceiro ou cônjuge, decidem manter uma propriedade em vez de vendê -la quando se moverem – se tornando um ‘proprietário acidental’.
Embora possa parecer um bom investimento, dada a perspectiva de renda de aluguel e crescimento potencial dos preços da casa, ele pode acabar de custar às pessoas quando elas acabam vendendo no futuro.
Isso ocorre porque aqueles que vendem sua casa principal, em vez de deixá -la, têm direito a alívio completo da residência privada (PRR), que os protegerá de Imposto sobre ganhos de capital (CGT).
Mas uma vez que eles soltaram sua propriedade, perdem o direito ao PRR completo quando vendem.
Armadilha de impostos: o imposto sobre ganhos de capital é atualmente cobrado em 18% por contribuintes de taxa básica e 24% para contribuintes de taxa mais alta
“O PRR é essencialmente sua proteção contra impostos sobre ganhos de capital e, enquanto você mora em sua casa como sua residência principal, qualquer aumento em seu valor é completamente isento de impostos quando você vende”, diz Eamon Shahir, fundador da plataforma de auto-avaliação Taxd.
‘Aqui está a diferença crucial: se você vender sua casa enquanto ainda é sua residência principal, não paga imposto sobre ganhos de capital, não importa o quanto aumente em valor.
‘No entanto, se você decidir começar a alugar para inquilinos, não perde imediatamente toda essa proteção de impostos.
‘A receita e a alfândega de Sua Majestade aprimoram o ganho com base em quanto tempo você morou lá em relação a quanto tempo a alugou.’
O que isso pode significar para você
Atualmente, em propriedades residenciais, o imposto sobre ganhos de capital é cobrado em 18 % por contribuintes de taxa básica e 24 % por contribuintes de taxa mais alta – mas com qualquer ganho significativo, é provável que as pessoas paguem a maior parte a uma taxa mais alta.
Isso ocorre porque um ganho de capital é adicionado à renda normal de uma pessoa para decidir a taxa de imposto.
“Muitos proprietários acham que sua casa principal é sempre isenta de impostos”, disse Andy Wood, consultor internacional da Tax Native. ‘E é, até você se mudar e alugá -lo.
“Isso pode significar uma conta considerável da CGT, às vezes dezenas de milhares de libras, o que geralmente é uma surpresa desagradável se você não esperava.”
Muitas pessoas optam por alugar suas casas por um tempo, em vez de vender, de acordo com Wood.
“Talvez eles tenham se mudado com um parceiro, fizeram um emprego em outro lugar, ou simplesmente não pensem que é o momento certo para vender”, acrescenta.
“Muitas vezes parece uma escolha de curto prazo e baixo risco. Mas uma vez que você sai, a posição tributária muda.
“Você começa a perder o alívio que obtém por morar lá, e quanto mais é alugado, mais o ganho se torna tributável.”
Andy Wood, consultor internacional em nativos fiscais
Os ganhos de capital podem acabar com o lucro do aluguel?
Pergunte a um investidor de compra para alugar o que os fez mais dinheiro nas últimas décadas: aluguel ou crescimento de preços da casa? A resposta invariavelmente será os preços das casas.
Veja uma cidade como Manchester, por exemplo. Os preços dos imóveis quase dobraram nos últimos 10 anos, subindo de £ 131.000 em maio de 2015 para 257.000 libras em maio deste ano, de acordo com os números do Registro de Terras.
Isso significa que a propriedade média em Manchester aumentou em valor em 12.600 libras por ano, em média, na última década.
Enquanto isso, os aluguéis médios, que custavam £ 815 por mês na cidade em 2015, agora são £ 1.143 por mês, de acordo com os dados de ZooPla.
Isso significa que a propriedade média passou de ganhar £ 9.780 por ano para £ 13.716 por ano em aluguel – mas isso é antes dos impostos, deixando as taxas do agente e quaisquer custos de manutenção.
O imposto sobre ganhos de capital pode ser cobrado por qualquer lucro obtido em um ativo que tenha aumentado em valor, quando alguém venha vender.
É o ganho que é tributado, não a quantia total de dinheiro que eles recebem.
Por exemplo, alguém que dobra o preço da casa de £ 131.000 para £ 257.000 pagará 24 % da CGT com o ganho de £ 126.000, embora exista um subsídio anual de £ 3.000.
Para deixar ou vender: Embora possa parecer uma boa ideia segurar uma casa para quem pode se dar ao luxo de não vender, ele pode voltar para mordê -los quando eventualmente
Embora seja improvável que a conta da CGT elimine todos os lucros de aluguel, há situações em que pode – principalmente se os preços da casa repentinamente decolarem em uma área.
Por exemplo, alguém que comprou em Londres após o acidente de 2008, mas se mudou com um parceiro e manteve sua casa para alugar pode ter se encontrado nessa situação.
Entre maio de 2009 e maio e maio de 2016, os preços médios de Londres subiram de £ 321.000 para £ 627.000. Esse é um ganho de £ 306.000 em um período de sete anos em média em 43.715 libras por ano.
Alguém nesta situação que vende em maio de 2016 teria enfrentado uma conta de 28 % da CGT na época, embora com um subsídio anual de 11.100 libras.
Isso significa que, nesse cenário, eles teriam potencialmente incorridos uma conta de CGT de £ 82.572 na venda.
“Isso pega mais pessoas do que você imagina”, diz Andy Wood, de nativos fiscais. “Se sua renda de aluguel tiver sido bastante baixa, mas a propriedade subiu em valor, você ainda pode enfrentar uma grande conta da CGT quando vender.
“Vimos casos em que os proprietários ganhavam 3.000 libras por ano em aluguel, mas pagavam £ 30.000 ou mais em impostos quando vendiam. Isso é o suficiente para acabar com todos os ganhos de aluguel – e mais alguns.
– Deixando alívio usado para ajudar com isso, mas foi fortemente reduzido em 2020. Agora, a maior parte do ganho será tributada em 18 % ou 24 %, dependendo da sua renda.
“Esse é um grande sucesso para algo que pode ter começado como uma solução mais stoptap.”
No entanto, vale ressaltar que, quando alguém sai de sua casa principal, não perderá todo o seu alívio da CGT.
Eles o perderão pelos anos em que a propriedade é liberada; portanto, quando vendem, precisarão descobrir a proporção de tempo em que moravam em casa em comparação com os anos em que foi divulgado.
O PRR também se aplica integralmente nos últimos nove meses de propriedade, se alguém vive ou não na propriedade – desde que a propriedade fosse sua principal residência em algum momento.
Por exemplo, se alguém comprou uma propriedade em 2010 e a vendeu em 2025, são 15 anos ou 180 meses no total.
Se eles morassem lá por 10 anos (120 meses), receberiam alívio do PRR por 129 meses (os 120 que moravam lá mais nove meses de bônus). Isso significa que 71 % de qualquer ganho seria completamente isento de impostos.
Se eles decidissem não vender a propriedade e alugá -la, apenas os 29 % restantes do ganho, representando o período de aluguel, estariam sujeitos a impostos sobre ganhos de capital.
Eamon Shahir, fundador do Taxd de serviço de contabilidade on -line
Ainda pode fazer sentido deixar sair sua casa anterior?
Por fim, evitar uma lei potencial da CGT não deve ser o principal motivo para tomar uma decisão sobre manter uma propriedade, em vez de vendê -la.
Se alguém puder se beneficiar da renda do aluguel e sentir que o lar aumentará de valor no futuro, há sem dúvida um forte motivo para mantê -lo como um investimento.
“A CGT não é necessariamente um intervalo”, diz Shahir, da Taxd. “Depende realmente da situação específica de cada pessoa e, uma vez que você entenda como o CGT funciona, manter uma propriedade como aluguel ainda pode fazer sentido financeiro perfeito.
‘E, com a CGT, você só é tributado apenas sobre o ganho no valor da propriedade, para que você nunca tenha sido pior por ter possuído.
‘A questão é se a renda de aluguel mais o crescimento restante do capital faz valer a pena.
Ele acrescenta: ‘Frequentemente funciona bem para deixar sua propriedade se você esperar crescimento contínuo dos preços da propriedade, o rendimento do aluguel após o imposto parece atraente, ou você comprou a propriedade anos atrás e já teve ganhos significativos de impostos que moravam lá.
‘Por outro lado, pode não funcionar se sua propriedade já tiver visto a maioria de seus ganhos e valores agora está estagnada ou os rendimentos de aluguel são ruins.’
Também existem certas peculiaridades de regra que beneficiarão mais algumas pessoas do que outras, de acordo com Shahir.
“Os expatriados têm uma grande vantagem, pois a CGT é calculada apenas com ganhos desde 2015, o que pode obter grandes economias”, diz ele. ‘E, se você se mudar para o exterior para o trabalho e depois voltar a morar em sua propriedade – você ainda se qualificará para o PRR.
Para a maioria das pessoas, depende do objetivo de longo prazo. Manter a propriedade e deixá -lo sair pode ser bom como receita adicional de aluguel, e o potencial alívio da CGT ou PRR está disponível. Cada indivíduo deve analisar, avaliar ou buscar apoio tributário.
